美国退休的计划主要分为三大类，包括：社会安全保障金、公司及政府的退休金、以及个人退休金（包括401K，IRA等等）。通常情况下，401K是公司来挑选，IRA计划则是由个人来选择。每个月将钱存入退休账户，自行（或者找寻专业的投资人士）选择及投资市场的各种产品组合，根据市场行情的走势自负盈亏。

而年金是一种个人与保险公司之间的合同，是由保险公司提供的退休储值工具，相对而言无论市场行情如何，风险都较小。投保人在购买年金后，到了领取的年龄可以每月领取一定金额，一直到过世，如果超过了投保金额后投保人身体还很健康，那么保险公司需要一直支付

年金的优势

• 年金可以延税（tax-deferral），放进账户里面的钱，只要不取出就可暂时不用交税，直到领取养老金时再交税。这样所带来的益处颇多，通常情况下退休后的税率会比工作时候要低，且不用每年交税，利滚利使最终的收益一定比年年交税要高。
• 不同于401K或者IRA，年金的存款并没有上限，也就是说可以根据自己的需求设置合理的存款金额。
• 其他退休账户的钱可以一次性的转进年金里面。大部分年金产品会根据缴费的具体年限，在第一年或者之后发放红利。
• 除了投保人获得终身的退休收入，还可以指定受益人。如果投保人在领取年金之前去世，受益人可以领取全部本金。当然如果投保人去世时账户里面还有未领取完的余额，受益人也可以继续领取。

在美国家庭和个人退休收入年金保险市场，美国年金保险产品，主要分为以下4大类：

• Fixed Annuity 固定收益年金：根据股市指数表现决定收益。如果挂钩的股指上涨，那么年金受益人就能获得合同收益上线下的收益；如果股指下跌，那么领取的就是合同所保证的最低收益率收益。
• Variable Annuity 证券收益年金：属于投资型年金，高风险高回报，保险公司一般不会保证投资收益，支付给年金收益人的金额数量根据市场的情况而变化。
• Indexed Annuity 指数收益年金：根据股市指数表现决定收益。如果挂钩的股指上涨，那么年金受益人就能获得合同收益上线下的收益；如果股指下跌，那么领取的就是合同所保证的最低收益率收益。
• Immediate Annuity 收入型年金/即期年金：投保人在保险公司开设即期年金保证账户后，一次性存入一大笔钱（该资金可以来源于人寿保险账户，RAS，现金存款，401Ks， 403(b)，其他年金账户等），保险公司之后按月或按年，定期支付退休金。这类似于“整存领取”的概念，可以领取一辈子。